Законот 89 2017 беше донесен на дваесет и еден август 2017 одобрување на Правниот Режим на Корисните Сопственост Централниот Регистар, директивата на националните закони глава III од Директивата (ЕУ) до 2015 849 на Европскиот Парламент и на Советот од дваесет и Може да 2015 година, за спречување на користење на финансискиот систем за целите на перење пари за перење пари или финансирање на терористички, и за изменување и дополнување на други Директиви. На спроведување на прописите од Корисните Сопственост Централниот Регистар режим се очекува да бидат објавени до 20 ноември 2017Во прилог на воспоставување на Корисните Сопственост Централниот Регистар (BOCR), Законот бара корпоративни тела и други правни субјекти кои се предмет на BOCR да се одржува ажурирана евиденција на податоци за нивните акционери и на физички лица кои се - или индиректно преку трета страна - своја или на крајот контрола на компанијата.
Неуспехот да се усогласат со оваа обврска се квалификува како административен прекршок се казнува со парична казна кои се движат од една 000.00 до педесет 000.00.
Затоа, акционерите мора да го извести друштвото за секоја промена на нивните изјави детали во рок од петнаесет дена по датумот на секоја таква промена.
На неоправдано неуспехот да ја извршат оваа должност, откако беше известен од страна на друштвото, ќе им овозможи на компанијата да amortise акциите на defaulting акционер.
На BOCR се состои од база на податоци што содржи информации за физички лица кој на крајот го поседувате или контролирате правни лица, директно, индиректно, или преку трети лица подлежат на регистрација, со цел да го задржи информации кои соодветна и струја.
На Instituto е одговорен за одржување на база на податоци и BOCR, обезбедување на правото на информирање и пристап до податоци од страна на релевантните носители.
Ова лице и сите лица одговорни за обработка на личните податоци се обврзани со професионална тајност, дури и по напуштањето на функцијата. Следните субјекти што се предмет на регистрација со BOCR: (i) здруженија, кооперативи, фондации, комерцијални или државните компании, како и сите други правни лица, кои се предмет на португалски) или странски закони, ангажирани во некоја активност или вршење на правни акти или трансакции во португалски територијата кои бараат португалски Обврзник Број (ii) претставување канцелариите на меѓународните или странски правни лица што работат во Португалија (iii) останати субјекти извршуваат своите сопствени цели и активности различни од оние на нивните членови и без својство на правно лице (vi) верува регистрирани во Дрво Зона на Слободна Трговија и (v) надворешни финансиски организации регистрирани во Дрво Зона на Слободна Трговија. Во одредени околности, доверба фондови и други уредби без својство на правно лице со слична структура се исто така предмет на регистрација со BOCR. Некои лица се изземени од поднесување корисни сопственост информации со BOCR, имено, компаниите кои котираат на регулирани пазари, кои се предмет на обелоденување барања во согласност на правото на ЕУ или е предмет на еквивалент меѓународните стандарди кои обезбедуваат соодветна транспарентност на сопственоста информации, како и конзорциуми и unincorporated заеднички вложувања, и condominiums на згради или група згради се доставува до хоризонтална сопственост режим, предвидени некои барања се исполнети. Поднесувањето на корисните сопственост информации со BOCR е направен онлајн (стварниот корисник декларација) на IRN и тоа е задолжително за лица кои се предмет на овој нов режим. Овие информации мора да бидат соодветни, точни и актуелни, кои овозможуваат да се идентификува крајната корист на сопствениците, природата и степенот на интерес се одржа од секоја таква корист на сопственикот. Оваа информација може, кога е тоа можно, да бидат валидирани против Јавната Администрација на бази на податоци По влегувањето во сила на овој Закон, првиот стварниот корисник декларација мора да се поднесе по уписот на друштвото, односно по првата регистрација во Централниот Регистар на Компании. Во секој случај, првата стварниот корисник декларација мора да бидат направени од страна на субјектите предмет на BOCR веќе во постоењето на денот на влегувањето во сила на овој закон, во рок од рокот утврден по пат на Министерскиот Цел на Министрите за Финансии и Правда. Оваа информација ќе биде надополнето со информации достапни во Централниот Регистар на Компании, Даночната Власт и другите јавни субјекти потребно да се обезбеди информација, која мора да биде доставена до BOCR. Од време на време, на датумите и во интервали за да се утврди во спроведување на прописите, другите декларации мора да бидат поднесени, содржат соодветни, точни и актуелни информации за (i) субјектот предмет на BOCR (ii) идентификација на акционерите (iii) идентификација на менаџери, директори и службеници одговорни за управувањето и раководењето на субјектот (iv) од корист на сопствениците и (v) декларантот. Членовите на управните органи на друштвата, лицата да имаат слична позиција во други правни субјекти, физички лица кои дејствуваат како доверители или де јуре и де факто администратор на таквите лица, адвокати, нотари, легалните раководители и овластен сметководител може да поднесе стварниот корисник декларации. Корисни сопственик декларација мора да ги содржат информации за почитување на субјектот, нејзините акционери, од корист на сопственикот и на декларантот. Информациите за околности што укажуваат на статусот на стварниот корисник мора да ги содржи извор, одредување на релевантната Јавна Администрација на бази на податоци, имено за базата на податоци на Компаниите Регистрација Канцеларија, или, ако тоа не е можно, со поднесување на соодветна исправа.
Секогаш кога на лицето кое е запишано како корисни сопственикот не е жител во Португалија, даночни претставник, доколку ги има, исто така, мора да бидат идентификувани, со својот нејзиното име, целосна адреса и број обврзник.
Кога има измени во корист на сопственост поднесена со BOCR, овие информации мора да бидат ажурирани во најкус можен задоцнување, но не подолг од триесет дена од датумот на секоја таква промена. Информациите на стварниот корисник мора да биде потврден секоја година, со помош на годишна декларација да се поднесе на или пред 15 јули. Субјектите обврзани да ги достават на Поедноставена Деловни Информации (SBI) треба да достават и декларации во исто време. Пристап до BOCR е направена на интернет, користење на Компанијата Обврзник или Индивидуални Обврзник број на релевантен субјект. Дел од информации во однос на двете субјектот предмет на овој нов режим и стварниот корисник е објавен на веб-сајт, од кои сертификати и информации можат да се добијат. Пристапот до оваа информација може да биде ограничена во целост или во дел, каде откривање на корисни сопственост би се изложуваат на стварниот корисник на ризик од измама, киднапирање, уцена, насилство или заплашување или каде стварниот корисник е малолетник или на друг начин не се во состојба да.
Субјектите кои се содржани во BOCR може да се побара доказ за регистрација и надградби на корисните сопственици во случаите каде што законот го бара докази дека нивните даночни ситуација е во ред.
Неуспехот да се усогласат со обврската да се пријават и да се точни информации терен со BOCR ќе се одржи на субјектите одговорни за неколку казни, особено забрана за (i) дистрибуираат профит за фискална година и да се направи аконтации на добивката во текот на фискалната година (ii) да влезат во понудата договори, договори за јавни работи договори или стекнување на јавни работи или набавка на услуги и стоки со Состојбата на сите други јавни лица (iii) достави тендери за доделување на концесија за јавни услуги (iv) признаам финансиски инструменти за тргување на регулирани пазари (v) стартување на јавни понуди на дистрибуција на било какви финансиски инструменти издадени од страна на субјектот (vi) имаат корист од Европските структурни фондови и инвестициски или јавни фондови или (vii) се партија на бизнис, вклучувајќи пренос на сопственост или создавање, стекнување или отстранување на било кои други сопственички права или безбедносни интереси над недвижен имот и средства.
Секое лице кое прави лажни изјави во корист на сопственикот декларација ќе се смета за кривично и civilly одговорен за било каква штета причинета. César Bessa Monteiro Jr е поврзан партнер на Abreu Адвокати. Тој е концентриран неговата пракса во Комерцијални и деловни Законот, M A, kötz, информатичките Технологии, Маркетинг и Телекомуникации.
